前腳重慶國資整合才拉開大幕,后腳重慶鋼鐵就公布了重大資產購買方案。重慶鋼鐵公布《重大資產購買并募集配套資金暨關聯(lián)交易報告書》草案,將以定向增發(fā)等方式,注入大股東重鋼集團長壽新區(qū)鋼鐵生產相關資產,同時向不超過10名投資者非公開發(fā)行股票,融資上限約為20億元。與此前公布的預案相比,此次公布的草案進一步明確了標的資產評估價值、交易價格及支付方式,同時融資規(guī)模上限也從22億元調整到了20億元。
根據相關評估報告,重鋼集團在長壽新區(qū)投建的鋼鐵生產相關資產及配套公輔設施,截至本次交易基準日,標的資產的賬面值為181.9億元,評估值為196.3億元,評估增值率為7.95%。而在此前預案中,標的資產的預估值為198.34億元。截至2012 年3 月31日,因環(huán)保搬遷導致的公司老區(qū)固定資產減損為27億元;在此基礎上,公司與重鋼集團確定標的資產的交易價格為169.4億元(標的資產評估值扣減公司老區(qū)固定資產減損額)。
同時,重慶鋼鐵擬向不超過10名投資者發(fā)行股份募集配套資金,即2.83元/股,擬募集配套資金總額不超過總交易額的25%,融資上限約為20億元,擬用于補充流動資金。而在今年5月公司公告的預案中,配套資金的融資上限為22億元,募資規(guī)模有所縮水。
通過本次重組,大股東重鋼集團優(yōu)質鋼鐵生產資產注入重慶鋼鐵,既實現(xiàn)了淘汰落后產能,升級工藝裝備,鋼鐵產能的提升,又優(yōu)化了公司的產品結構,年產能有望由300萬噸提高到600萬噸,有利于增強公司競爭力。同時,公司財務狀況也將得到改善,總資產和凈資產也將有不同程度的提高,公司高企的資產負債水平將得以降低。截至2012年6月30日,公司合并資產負債率已高達87.39%,預計本次重組完成后,公司的合并資產負債率將降至78.3%;若募集配套資金順利完成,公司的合并資產負債率將進一步降至75.%。
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